W oparciu o zapisy ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (opublikowanej 12 kwietnia 2018 r. w Dzienniku Ustaw pod pozycją 723 – dalej jako: Ustawa AML) został utworzony Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych.
